L’assurance vie se positionne comme un des placements préférés des Français, offrant à la fois un potentiel de croissance à long terme et une diversification des revenus. Ce produit financier, complexe mais adaptable, permet aux investisseurs de préparer leur avenir et celui de leurs proches avec des avantages fiscaux notables.
L’assurance vie se distingue comme un produit d’épargne polyvalent, conçu pour répondre à des objectifs à long terme, allant de la protection familiale à la constitution d’un patrimoine. Au cœur de son fonctionnement, l’assurance vie repose sur un contrat entre un souscripteur et un assureur : en échange de primes régulières ou d’un versement unique, l’assureur s’engage à verser un capital ou une rente à des bénéficiaires désignés, selon les termes convenus.
L’assurance vie est un contrat d’épargne répondant à divers objectifs. Elle vous permet de constituer un capital pour mener à bien un projet spécifique ou pour préparer votre retraite. L’assurance vie permet d’investir à moyen et long terme, tout en vous permettant de disposer de votre épargne en cas de besoin, avec ou sans imposition des plus-values associé au capital prélevé, selon l’ancienneté de votre contrat et le montant du retrait (aussi appelé «rachat»). Vous pouvez ainsi anticiper vos projets d’avenir tout en faisant face aux imprévus.
L’un des principaux avantages de l’assurance vie est sa souplesse. Vous constituez votre épargne à votre rythme, via des versements libres ou programmés. Vous pouvez les interrompre ou en modifier le montant à votre guise. Cette enveloppe accompagne tous vos projets de vie (constituer un apport pour votre achat immobilier, financer les études de vos enfants, préparer votre retraite ou votre succession...).
Vous pouvez laisser le capital fructifier au fil des années. Cette somme peut également vous permettre de faire face à des dépenses imprévues. En effet, l’épargne constituée dans le cadre de l’assurance vie reste disponible. Vous pouvez effectuer un rachat total ou partiel quand vous le souhaitez.
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L'argent investi sur un contrat d'assurance-vie n’est jamais bloqué. Si vous avez besoin de retirer les sommes sur votre contrat d'assurance vie, vous pouvez en faire la demande à tout moment à votre banque ou à votre assureur.
L’assurance vie ouvre droit à des avantages fiscaux pour alléger votre impôt sur les revenus. Ils s’activent à partir du 8e anniversaire de la signature de votre contrat. À l’issue de cette période de détention, vous pouvez appliquer un abattement sur une partie des plus-values perçues en cas de rachat (retrait d’une partie du capital versé).
Un des gros atouts de l’assurance vie est son pouvoir de transmission. En effet, le titulaire peut désigner dans une clause bénéficiaire une ou plusieurs personnes qui recevront à son décès le capital placé. Avantage considérable : les primes versées avant 70 ans n’entrent pas dans la succession, c’est-à-dire qu’elles ne sont pas intégrées à l’actif successoral pour être partagées entre les héritiers. Le détenteur peut donc choisir de transmettre son argent à qui il le désire, indépendamment de son lien ou degré de parenté.
L'un des principaux atouts de l'assurance vie réside dans ses avantages fiscaux. L’imposition varie en fonction de la durée du contrat et des sommes retirées. En cas de décès, les bénéficiaires désignés dans le contrat perçoivent le capital ou la rente de manière avantageuse fiscalement, et ce, indépendamment de la succession.
Les intérêts produits par l’épargne placée sur une assurance vie sont exonérés d’impôt tant que l’argent reste investi sur le contrat.
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Seule la part du rachat correspondant aux gains réalisés sur le contrat est soumise à l’impôt. Ainsi, les intérêts issus des versements effectués depuis le 27 septembre 2017 sur votre contrat d’assurance vie sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, qui comprend les prélèvements sociaux de 17,2 %.
Il est aussi possible de demander une avance sur assurance vie afin de récupérer de l’argent grâce à votre contrat. Le capital n’étant pas retiré directement de votre contrat, l’avance n’est soumise à aucune fiscalité. Néanmoins, des intérêts sont à prendre en compte lors de son remboursement.
La fiscalité sur les retraits effectués sur une assurance vie s’avère encore plus attractive après 8 ans de détention. Après le 8ème anniversaire du contrat, vous bénéficiez d’abattements annuels vous permettant d’échapper à l’impôt sur la part des intérêts rachetés.
Les versements transmis ont été effectués avant 70 ans : le capital est alors transmissible sans fiscalité dans la limite de 152 500 € pour chaque bénéficiaire.
Les versements transmis ont été effectués après 70 ans : un abattement général à l’ensemble des bénéficiaires est fixé à 30 500 €. Au-delà de 30 500 €, les droits de succession sont dus sur les sommes investies (selon l’article 757B du CGI).
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Si vous effectuez des versements sur votre contrat d'assurance vie avant vos 70 ans, votre(vos) bénéficiaire(s) profite(nt) d'un abattement de 152 500€ sur les sommes qui lui sont versées. Si vous versez des primes sur votre contrat d’assurance-vie après vos 70 ans, seules vos primes seront soumises aux droits de mutation à titre gratuit.
💡 Note : cet abattement annuel est unique et ne se cumule pas, même si vous avez plusieurs contrats d’assurance-vie.En cas de décès, détenir un contrat d’assurance vie vous permet de transmettre un capital hors succession aux bénéficiaires de votre choix. Vous êtes libre de désigner le ou les bénéficiaires (personne morale ou physique, héritier ou non) et de fixer la part réservée à chacun. Ces dispositions peuvent être modifiées à tout moment.
Lors du décès, les sommes perçues par vos bénéficiaires sont en principe traitées hors succession. Elles sont alors imposées selon différentes règles en fonction de :
Chaque bénéficiaire mentionné dans la clause bénéficiaire de votre contrat peut ainsi recevoir un capital non imposable, à hauteur de 152.500€.
L'assurance vie est aussi un excellent outil pour la transmission de patrimoine. En cas de décès, les bénéficiaires désignés dans le contrat perçoivent le capital ou la rente de manière avantageuse fiscalement, et ce, indépendamment de la succession.
En renseignant de manière précise la clause bénéficiaire du contrat, le souscripteur d’un contrat peut choisir à qui reviendront les fonds après son décès.
Il existe plusieurs types de contrats d’assurance vie. Vous pouvez choisir de positionner l’intégralité de votre épargne sur un fonds en euros. Ce placement est sécurisé, car le capital est garanti par l’assureur. Vous pouvez également opter pour un contrat multi-support, composé de produits plus risqués, mais offrant un meilleur potentiel de rendement : les unités de compte*. Deux options s’offrent à vous. Vous pouvez placer une partie de votre capital sur un fonds en euros, synonyme de sécurité financière, et le reste sur des unités de compte, ou investir uniquement dans des unités de compte.
Le choix des unités de compte permet d’investir votre épargne dans différents supports financiers. Vous pouvez diversifier votre investissement sur des classes d’actifs variées. La performance pourra donc être accrue en fonction de l’évolution des marchés financiers. Ce type de placement est adapté à des investisseurs prêts à prendre une part de risque de perte en capital pour améliorer les plus-values potentielles.
En outre, vous avez le choix entre plusieurs modes de gestion de l’assurance vie comme la gestion libre, la gestion pilotée ou la gestion « sous mandat ». Dans les derniers cas, vous confiez la gestion du contrat à un professionnel. Ce dernier choisit de répartir votre capital sur différents supports, en tenant compte de vos objectifs, de votre horizon de placement et de votre profil d’investisseur (appétence au risque, situation familiale…).
*L'investissement en unités de compte comporte un risque de perte en capital. La valeur des unités de compte n'est pas garantie mais est sujette à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant des marchés financiers.
En fonction des supports choisis (fonds euros ou unités de compte), elle s’adapte à vos besoins et à votre profil de risque.
Les fonds euros offrent une sécurité de capital (entre 96 % et 100 %, selon les assureurs).
Les unités de compte qui permettent d’investir dans tout le reste (actions, immobilier, etc.). Chaque assureur propose une gamme unique d’unités de compte, d’où l’importance de choisir le contrat adapté à vos objectifs. Ainsi, sur un seul contrat d’assurance vie vous pouvez diversifier votre patrimoine en fonds euro, actions, immobilier, etc.
Pour piloter l’épargne placée sur votre assurance vie, il existe plusieurs modes de gestion.
En premier lieu, la gestion libre offre à l’épargnant une autonomie sur la gestion de son contrat.
Autre possibilité, la gestion pilotée (ou mandat de gestion) revient à confier la gestion de son contrat à un gestionnaire spécialisé. Ce mode convient aux personnes qui veulent faire fructifier leur épargne sans s’occuper de sélectionner eux-mêmes les supports et procéder aux arbitrages. Le plus souvent, différents profils de gestion sont proposés, du plus au moins risqué.
En complément, certains contrats ou intermédiaires proposent une gestion dite conseillée.
L'assurance vie offre une grande souplesse en termes de versements et de retraits, mais cela s’accompagne d’un certain nombre de frais. À la souscription du contrat, vous devez vous acquitter de frais d’entrée sur le premier dépôt. Par la suite, des frais de versement allant jusqu’à 5% peuvent être prélevés à chaque dépôt.
En cas de modification de la répartition des actifs, l’établissement applique des frais d’arbitrage généralement compris entre 0,5% et 1% du montant concerné. À cela s’ajoutent des frais de gestion annuels, et d’éventuels frais de gestion pilotée si vous souscrivez à cette option.
Les conditions des contrats varient d’un organisme assureur à l’autre. Bien choisir son assurance vie permet de limiter ces frais.
L’un des principaux inconvénients de l’assurance-vie réside dans les frais facturés à l’épargnant, qui peuvent significativement impacter la rentabilité du placement sur le long terme.
Ces frais, bien que justifiés par les services fournis (gestion du contrat, garantie du fonds en euros, etc.), doivent être pris en compte dans l’évaluation de la rentabilité d’un contrat d’assurance-vie. En effet, ils peuvent grignoter une part non négligeable des gains potentiels, surtout dans un environnement de faibles taux d’intérêt.
Voici différents types de frais que vous pouvez rencontrer:
La variété des supports en unités de compte est un des atouts de votre contrat d’assurance vie. En investissant en unités de compte vous pouvez espérer un rendement potentiel plus élevé que les fonds en euros. Pour investir sereinement, vous devez étudier le niveau de risque associé à la perspective de gains de chaque support. Contrairement au fonds en euros, votre capital investi en unités de comptes est non garanti.
En quête de rendements plus attractifs que ceux offerts par les fonds en euros, de nombreux épargnants se tournent vers l’assurance-vie en unités de compte. Ces supports d’investissement, qui peuvent inclure des actions, des obligations, des fonds immobiliers, ou encore des produits diversifiés, offrent un potentiel de rendement supérieur.
Cet inconvénient requiert de la part de l’épargnant une plus grande attention et une certaine tolérance au risque.
En comparaison avec les fonds en euros, les unités de compte sont plus risquées puisqu’elles sont placées sur des marchés financiers et/ou immobiliers soumis à des fluctuations, à la hausse comme à la baisse.
Les UC sont donc plus risquées que les fonds en euros, mais offrent une meilleure espérance de gain à long terme.
Vous pouvez effectuer librement des rachats, mais il existe un délai pour récupérer votre épargne. Vous devez adresser votre demande par écrit à l’assureur. Dès sa réception, votre assureur lance les démarches pour l’enregistrement du transfert de fonds.
| Points de comparaison | Assurance vie française | Assurance vie luxembourgeoise |
|---|---|---|
| Ticket d’entrée (minimum à placer à l’ouverture) | ✅ 500 € | ❌ 125 000 € |
| Horizon d’investissement | ✅ Retrait possible à tout moment sans obligation de clôturer le contrat | ✅ Retrait possible à tout moment sans obligation de clôturer le contrat |
| Nombre de contrats autorisé | ✅ Illimité | ✅ Illimité |
| Enveloppe capitalisante | ✅ Pas d’imposition sur les plus-values tant qu’aucun rachat (retrait) n’est effectué | ✅ Pas d’imposition sur les plus-values tant qu’aucun rachat n’est effectué |
| Abattement fiscal après 8 ans(résident fiscal français) | ✅ Abattement annuel sur les plus-values au titre de l’impôt sur le revenu :- 4 600 € (personne seule)- 9 200 € (couple) | ✅ Abattement annuel sur les plus-values au titre de l’impôt sur le revenu :- 4 600 € (personne seule)- 9 200 € (couple) |
| Assurance vie et succession : abattement fiscal(résident fiscal français) | ✅- 152 500 € par bénéficiaire pour les versements avant 70 ans- 30 500 € partagé entre bénéficiaires pour versements après 70 ans | ✅- 152 500 € par bénéficiaire pour les versements avant 70 ans- 30 500 € partagé entre bénéficiaires pour versements après 70 ans |
| En cas de décès | ❌ Clôture du contrat (avec les avantages successoraux cités précédemment)Pour que le contrat reste ouvert après le décès, il est nécessaire de choisir un contrat de capitalisation ou un compte-titres | ❌ Clôture du contrat (avec les avantages successoraux cités précédemment)Pour que le contrat reste ouvert après le décès, il est nécessaire de choisir un contrat de capitalisation ou un compte-titres |
| Univers d’investissement | ✅ Large choix de placements pour les meilleures assurances vie : fonds euros, immobilier papier (SCPI), actions, obligations, private equity | ❌ Attention, choix limité selon l’assureur. Par exemple, certains contrats ne proposent aucun trackers (ETF)✅ Univers quasi illimité (référencement sur demande) : cela permet de proposer les meilleurs placements sans contrainte |
| Multi-devises | ❌ Non | ✅ Oui, choix des devises : dollar américain, euro, franc suisse, livre sterling, etc. |
| Ligne de crédit lombard | ❌ Non (uniquement des avances sur titres) | ✅ Oui, à partir de 500 000 euros |
| Loi Sapin 2 | ❌ En France, l’État peut geler les retraits sur les assurances vie françaises. | ✅ Au Luxembourg, l’État français n’a aucun contrôle sur les assurances vie. |
| Plafond de garantie | ❌ Garantie limitée à 70 000 € par assureur en cas de faillite | ✅ Garantie illimitée grâce au triangle de sécurité et au super privilège (créancier de premier rang) |
| Frais liés aux contrats d’assurance vie | ❌ Frais variables, souvent très élevés sur les mauvais contrats. |
tags: #assurance #vie #avantages #et #inconvénients
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